对公账户的钱必须做账吗（公司公账如何支出）

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公司在银行里的对公账户,可能每天都有好几次支出,在经济业务繁忙的时间段,每个月下来对公账户的支出有几千笔甚至是几万笔.那么,公司公账户每一次支出都要入账吗?一些财务人员对此不是很确定,想要先确定正确答案.

公司公账户每一次支出都要入账吗

是的.公司账户的每一笔交易当然都要记账,比如说,20万转账走了,没有发票,只有支票联,那要挂某某往来,如果不管它,那账目就会很乱.

允许公户上的钱转入私户情形

情况一

甲公司将对公账户上的钱在每月的工资发放日逐一通过银行代发到每个员工的个人卡上,此行为依法履行了代扣个税的义务.

情况二

甲属于一家个人独资企业,定期会将扣除费用、缴纳完经营所得个税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人.

情况三

甲公司将对公账户上的钱打给业务员用于出差的备用金,出差回来后实报实销、多退少补.

情况四

甲公司将对公账户上的100万元打给股东个人,这100万元已经是缴纳完了20%股息红利个税后的分红所得.

情况五

甲公司通过对公账户支付授课老师的讲课费10万元,转入老师个人卡中,这10万元已经是缴纳完了劳务报酬所得个税后的税后报酬.

情况六

甲公司向个人采购一批物品,金额20万元,取得了自然人在税务部门代开的发票,甲公司通过对公账户把20万元货款转入自然人的个人卡中.

情况七

甲公司通过对公账户把10万元转入刘总个人卡中,这10万元用来偿还之前公司向个人的借款.

情况八

甲公司通过对公账户把8万元转入王某个人卡中,这8万元用来支付王某的违约金、赔偿金.

提醒:公户上的钱转入私户,以上的8种情况是允许的!不用担心!

参考一

《人民币银行结算账户管理办法》规定,下列款项可以转入个人银行结算账户:

1、 工资、奖金收入.

2、 稿费、演出费等劳务收入.

3、 债券、期货、信托等投资的本金和收益.

4、 个人债权或产权转让收益.

5、 个人贷款转存.

6、 证券交易结算资金和期货交易保证金.

7、 继承、赠与款项.

8、 保险理赔、保费退还等款项.

9、 纳税退还.

10、 农、副、矿产品销售收入.

11、 其他合法款项.

参考二

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2016]第3号)规定金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告,接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查.

参考三

为推动大额现金管理工作,探索大额现金管理实现路径,中国人民银行起草了《中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知(公开征求意见稿)》,现向社会公开征求意见.

征求意见稿指出,试点为期2年,分地区分阶段实施.

经试点行调研分析,各地对公账户管理金额起点均为50万元,对私账户管理金额起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元.

公司公账户每一次支出都要入账吗?公司对公账户每一笔支出、收入等都是需要入账,要是公司规模比较大,在做账的时候也会进行细分,由好几个财务来完成账务处理的工作.更多公司对公账户内容处理,记得关注本网站内容更新.