江苏贸易零售公司没有发票或没有发票购买产品。税负高怎么办?
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江苏贸易零售公司购买的产品对方没有发票或发票。税负高怎么办?
随着全球经济一体化的发展和现代营销手段和理念的建立,贸易零售业在国民经济和社会发展中发挥着越来越重要的作用,贸易零售业在各个行业中的主导地位也越来越突出。近年来,江苏贸易零售公司发展迅速,特别是在当今日益需要的零售中,许多贸易零售公司利用股东风开始大幅扩张;著名的苏宁购物位于江苏南京,江苏贸易零售也处于全国发展的前沿。
江苏贸易零售公司4点税负压力1、采购不规范,进项不足
由于贸易公司的特殊性,商品的采购对象包括正规企业、个体商户甚至个人。在采购过程中,交易往往是真实的,但无法获得合规账单,直接导致增值税。同时,13%的增值税税率也是各行业中最高的,这也会增加企业增值税负担的压力。
2、财务管理不规范,税务风险大
江苏贸易零售公司购买的产品对方没有发票或发票。税负高怎么办??
由于行业门槛低,贸易零售行业许多公司规模小,经营稳定性差,财务管理不规范,现金交易经常出现在采购和销售商品中。此外,许多贸易零售公司的财务人员没有严格审查投资来源,使企业可能承担非法风险。
3、人本成本比例高
贸易企业的员工都是精英员工,所以在企业成本的比例中也是一个相对较大的成本支出。但是,劳动力成本不能作为增值税扣除的进项,使企业的成本增加,但企业可以通过税收规划解决增值税压力。
4、股东分红压力大
因为企业不仅需要缴纳25%企业所得税,股东需要提取利润时还需要缴纳20%所得税,不仅对企业税负压力大,对股东税负压力同样大。
解决江苏贸易零售公司税负压力的方案1、申请国家小微企业补贴
2、在业务真实合法纳税的情况下,寻找提供税收优惠政策的园区,利用税收筹划进入园区,享受政策支持
江苏贸易零售公司税务筹划具体方案
我国现行税收优惠政策主要包括行业和区域税收优惠政策。通过重塑和优化公司的经营结构,充分利用税收优惠政策,有效控制税收法律风险,减轻税收负担,达到合理节税的目的。
在增值税取代营业税之前,增值税的保留率为中央政府的75%,地方政府的保留率为25%。增值税取代营业税后,增值税的比例变为中央政府的50%和地方政府的50%。这给贸易企业带来了税收筹划的机会。贸易企业可以利用地方税收优惠政策合理节税(TEL:l327)。这意味着商业企业比以前有更大的税收规划空间。
据了解,近日,不少商贸企业进驻园区,享受税收优惠政策(I935)。不仅如此,很多集销售、服务于一体的混合企业,都是通过在税收优惠(807)地区设立公司来节税的。
目前,重庆、上海、湖北等地出台了一些税收优惠政策,推动当地经济发展。在有税收政策的税收优惠区注册企业,不仅节税最多,而且合理合法。以在园区注册企业为例
据了解,近年来,许多贸易企业进入公园,享受税收优惠政策。此外,许多集销售、服务于一体的混合企业将以业务转移、外包的方式合理解决企业的投资问题,个人独资企业可享受批准征收政策,综合税率不超过5.18%。
举个例子:上海一家设计服务公司,年营业额1000万元,成本400万元,需缴纳增值税约57万元,企业所得税约150万元,个人股息约90万元。
服务公司在园区设立个人独资企业的,利用个人独资企业承担500万业务,享受个人生产经营所得税的批准和征收2.1%,需要缴纳增值税14.56一万,个人所得税10.5万,总缴纳税款约为25.06如果与以前业务量相同的有限公司相比,节税比例高达80% 。
此外,企业还可享受园区增值税和所得税支持对于有限公司,企业可以通过设立新公司、分公司、子公司或迁移进入湖北、上海、重庆公园。根据税收原则,当地园区将对正常纳税企业给予一定比例的财政支持补贴。
地方财政收入增值税的40%-70%给予扶持
企业所得税占地方财政收入的40%-70%给予扶持
案例分析:例如,如果一个企业在18年内缴纳了5000万元的增值税和2000万元的企业所得税,那么进入公园后享受税收优惠政策的变化是什么呢?
企业入园后,增值税可享受1750万元的支持,企业所得税可享受560万元的支持,即入园的企业可享受2310万元的税收支持。
从税收政策可以看出,合理利用税收优惠政策可以合理节约2310万元,制定良好的税收规划,了解当地的税收政策,对任何企业都有帮助。
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