个人独资企业税收筹划安全吗(税务筹划个人独资为什么可以比有限公司节税90%以上，对比说明)

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税壹点

可以为boss节税的95%以上的税收筹划方案。

俗话说：女怕嫁错郎，男怕入错行。 创业之路本来就很难走，辛苦挣钱，除了需要缴纳增值税以外，盈利以后还要缴纳25%企业所得税，企业所得税缴纳以后想提到个人账户自由支配，还需要缴纳20%的分红个人所得税。。 辛辛苦苦赚点钱最后基本都交了税去，结果钱没挣到，boss们叫苦不迭!

一、税负太重就偷税漏税是明智的行为吗？

税负太高，很多人首先考虑“逃税”或“漏税”。 这是最不明智的做法，随时都有可能受到法律的制裁。 合理合法的节税可以选择合理的税务筹划方式，为企业获得更大的利益空间，建立在合理合法合规的框架之内。

二、节税需要考虑企业组织的形式

不同的组织形式承担不同经营范围的经济权利和责任义务，这也为它们在税务筹划过程中“扮演的不同角色”创造可能。

例如，有限责任公司和个人独资企业。 税务筹划可操作的空间差异很大，个人独资企业通过一些操作可以将税金节约95%。

关于增值税，个人独资企业的税率和征收方式与公司几乎没有区别。

两者的区别主要是所得税方面。 有限公司一般采用查账征收方式缴纳企业所得税，一般是企业净利润的25%。 另一方面，个人独资企业有查账征收和核定征收两种方式，缴纳的是个人所得税，个人独资企业的税率适用5%-35%，核定利润率以后个人所得税可以降至：0.5%-2.1%

三、一般来说，中小企业建议采用核定征收方式，这样交税更少。

许多地方政府和经济开发区为了吸引区域外，外省市的企业到当地投资纳税，促进当地的经济增长。对个人独资企业有很多特别的税收优惠政策，基本上都可以申请核定征收，大幅降低所得税税负。 所以，无论是大企业还是股东，高管、自由职业者等高收入者，个人独资企业都是很好的税务筹划工具。

举例说明：例如某文化公司今年的销售额为400 万，费用为100 万，利润为300 万，则必须向税务局 (400-100)万*25%=75万，支付缴纳企业所得税。

股东分红所得税(400-100-75) 万 *20%=45 万时，分红税+企业所得税合计纳税：120万。

该文化公司通过个人独资核定征收进行税务筹划，在相同营业收入的情况下，只需支付个人所得税：400*2%=8万，与有限公司相比，节税：120万-8万=112 万，节税力度超过：94.929%。

当然，个人独资企业也有明显的弊端。 也就是说，难以筹集大量资金，限制了企业的大规模发展。 所以对于将来想发展业务的企业主来说，必须选择注册有限责任公司。