为您推荐文章知识点:一年缴税2000万公司赚了多少、2000万的公司一年税
原标题:企业W年收入2000万,成本1000万左右,分红个人所得税率20%怎么做
文章摘要:企业W承担税额合计:50+30=80万企业B税额:增值税:400÷(1+3%)×3%=11.65万元(可向税局申请代开专票,虽然B承担了增值税,但是W却可以完全抵扣,整体来说平掉了,等于没有承担)企业所得税:个人独资企业不用缴纳企业所得税个;;方案实施对比实施前交易模式企业W独享1000万利润企业所得税率25%分红个人所得税率20%总体税率40%税收筹划前企业W年收入2000万,成本在1000万左右,企业W的真实利润近1000万,其适用的企业所得税率25%,分红的个人所得税率20;
qzstax财税
企业W年收入2000万,成本1000万左右,分红个人所得税率20%怎么做
税收筹划是通过合理合法的方式减轻企业的税负压力,税收优惠政策是税收筹划的一个导向。
企业若是要做大做强,自然是通过成立有限公司,并成立一般纳税人的模式,这样公司合作方的信任会增强,企业其实在成立之初就应该提前做好税收筹划,总部经济招商的税收优惠政策是为所有有限公司设立的最为实在的税收优惠政策。
企业的税收筹划可通过通过商誉避免高额的个人所得税、合并缴纳所得税,大型集团避税之道、高科技企业享受优惠税率、通过账务处理方式来进行税收筹划、递延所得税等方式进行筹划,而小编给各位推荐的政策与他们不会有任何冲突,企业完全可以运用到企业的税收筹划中。
企业W,主要从事文化传媒行业,其核心服务业务均为自有团队提供,其客户以中大型企业为主。
因其客户特征及需求,在实际业务中,企业W的全部收入都需要开票。年收入两千万,成本在一千万左右(人力成本为主),企业W的真实利润近一千万,其适用的企业所得税税率是25%。
为了解决较高的企业所得税问题,企业W通过部分虚增员工,部分买发票等行为,降低利润额,从而降低税金。
解决方案(18707752343 甜)
企业W可以选择小编提供的服务型个人独资企业+核定征收,来解决其一部分问题:
企业W,安排人另设了一家或者多家个人独资企业。企业W将自己的业务外包给这些个人独资企业。
通过这个模式调整,原来企业W一家独享的一千万利润,被合理分割到各家小企业(即上述另设的个独企业)中,而这些小企业有足够的税收优惠政策,自身的税负率相对较低,所有在整体利润不变的情况下,实现了总体税负降低的效果。
方案实施对比
实施前
交易模式
企业W独享1000万利润
企业所得税率25%
分红个人所得税率20%
总体税率40%
税收筹划前
企业W年收入2000万,成本在1000万左右,企业W的真实利润近1000万,其适用的企业所得税率25%,分红的个人所得税率20%
企业W税额:
企业所得税:1000×25%=250万元
个人所得税(分红):(1000-250)×20%=150万
合计税额为:250+150=400万
实施后
企业W和多家个人独资企业分享1000万利润
企业W依然承担企业所得税率25%,分红个人所得税率20%
个人独资企业享受6.5%优惠税率
总体税率降低至10%以下
企业W年收入同样为2000万,利润为1000万,设立个人独资B和C,与企业W分享1000万利润,假设企业W保留利润为200万,将剩余800万利润转移至个独型B和C,B和C各自承担400万元且保留小规模纳税人资格,B和C采用核定征收模式
企业W税额:
企业所得税:200×25%=50万 ;个人所得税(分红):(200-50)×20%=30万;企业W承担税额合计:50+30=80万
企业B税额:
增值税:400÷(1+3%)×3%=11.65万元(可向税局申请代开专票,虽然B承担了增值税,但是W却可以完全抵扣,整体来说平掉了,等于没有承担)
企业所得税:个人独资企业不用缴纳企业所得税
个人所得税(生产经营):400÷(1+3%)×10%×35%-1.475=12.12万元
企业C与企业B同理
那么筹划后方案全部税额合计:80+12.12×2=104.24
所以筹划后比筹划前节约税金:400-104.24=295.76万,节税比例达:295.76÷400=73.94%
大型的公司做税收筹划的目的一是节税二是利润,在两者无法兼顾的情况下,一般都会选择后者,实现企业利润,税收筹划的前提的是合理合法的,随着“金三”上线,企业的税务筹划外在的“合理性”风险凸显,总部经济招商是适合企业的税收优惠政策。
国家的税收优惠政策对企业都是有很多限制的,比如行业上的限制、区域上的限制,而地方政府的税收优惠政策是从两个方面考虑的,一是扶持企业发展,二是发展当地经济,其中发展当地经济更是当地政府出台税收优惠政策的重要原因。
总部经济招商的税收优惠政策也叫税收低洼地税收优惠政策,企业通过在税收低洼地成立有限公司或分公司或子公司的方式享受增值税和所得税地方留存部分的奖励,奖励比例根据企业纳税额度来定,增值税地方留存为50%,所得税地方留存为40%。
奖励企业比例最低为地方留存部分的50%,即企业入驻园区即可享受增值税总税收的25%,所得税总税收的20%。
办理方式:企业准备基础资料,即法人、股东、监事身份证、电话、邮箱,注册名称、注册资金、经营范围等;由小编平台企管部人员进行工商核名、做资料等。
企业W年收入2000万,成本1000万左右,分红个人所得税率20%怎么做