警惕!微信支付宝收款也会被查!企业小心了!

微信支付宝收款多少会被重点盘查

作者：小安财税

严查！法人私户收款逃税，被判三年！个人私户收款招来九大风险...

很多做老板的人喜欢把公司的钱转到自己的账户，可随着银行与税务系统的同步，转移收入很容易被监测到。5月起，公转私、私转私严查开始！所以各位企业老板们，别再用私人账户避税！

01、即日起！个人账户收款，严查！

案例一：个人账户收取营业款，逃税判3年#每天一个财税知识点#

案件经过：2013年至2014年期间，被告人黄某担任本辖区京通某（武汉）汽车服务有限公司法定代表人，负责该公司的经营管理。其指使该公司财务人员通过个人账户收取营业款项，再以其他凭证代替发票使用的方式逃避缴纳税款共计人民币1883018元，占该公司同期应缴纳税额的97.17%，且该公司经税务机关依法下达追缴税款通知后仍未补缴税款。2017年11月6日，被告人黄某被抓获。2018年4月9日，京通某（武汉）汽车服务有限公司补缴税款人民币1825630元。

处罚决定：

①被告人黄某犯逃税罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币200000元；

②本案补缴税款人民币57388元，由本院发还税务机关。

案例二：税局突袭！彻查10年内的私户收款记录！

2020年5月，厦门市税务局收到实名举报信件，税局初步检查发现，该企业长亏不倒，不符合常理。#税务稽查#

案件经过：税局约谈举报人举报人提供3大箱资料：包括厦门某五金公司近10年间的仓库出仓单存根联143本、仓库账簿7本、对账单3本，订购单（合同）1本、收款收据以及仓库出仓单财务联101本等材料。并称该设有内外两套账，内账记录虽不规范，但相关的货物出仓、收款等凭证都有留存。

税务局调取公司10年账簿，并依法调取法人、出纳等人个人银行账户流水明细。

税务局经与第三方技术部门合作，利用数据处理软件，对凭证资料信息与银行账户流水数据实施了相似性比对和批量处理。经过分析和对比，大部分相关账户的流水信息中都找到了对应的收款“印迹”。

经核查：该公司自2007年以来，在10年间通过员工私人账户收取销售款项，共计隐瞒销售收入5290.07万元。处罚：补缴税费1198.27万元、加收滞纳金和罚款905.32万元。

02、即日起！税局5大措施监控私户收款！企业要小心了！

随着税收大数据的应用，税务监管将更加精准化、智慧化。税局5大措施监控私户收款，私人账户收支款的企业，要小心了！

多部门信息交换和共享：税务稽查不仅仅依托金税三期和已正式启动建设的金税四期系统，还依靠第三方力量——银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。

一人一税号一人一档案：现在不仅仅企业一个税号终身不变，个人也是一样，金税四期+大数据下，每个人的身份证号唯一且都联网！同样对替收工资的人来说也有风险。

分级分类管理：对高收入高净值人员重点监管分三大类，两个级别进行管理。三大类：高收入人群；高净值人群；一般人群。两个级别：高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；一般人群在下面的县区税务机关监督管理。

大数据分析扫描：金税工程+智慧稽查系统+大数据，无不展示着税务走在了高科技的前沿，通过大数据实时对涉税信息进行扫描、分析和识别。

建立个人纳税信用体系：除了对企业建立税务信用等级，税务机关计划以后会对我们每个自然人进行纳税信用等级评估。对重大涉税违法犯罪案件，依法从严查处曝光并按照有关规定纳入信用记录，实施多部门联合惩戒。

03、警惕！微信、支付宝收款也会被查！七大风险点请查收！

既然个人账户被监管得那么严，那我通过微信支付宝收款，总没问题了吧。想多了！现在很多单位都使用微信、支付宝来收付款，殊不知，小小的便利，会引起很大的风险。小编在此列举了8大风险点：

涉嫌虚开发票：通过私人账户、个人支付宝、微信收付款，会造成三流（资金流、货物流、发票流）不一致，有涉嫌“虚开发票”的风险。

增值税无法抵扣

相关成本费用无法税前扣除：通过微信支付、支付宝、个人账户发放工资或付款，可能无法取得支付凭证或合规合法的凭证，税前扣除有被调增的可能。

可能被税局认定为偷逃税的风险

可能被税局核定，缴纳20%的个税

公司管理混乱，不利于长久发展：款项账面不透明、业务交易资金流不清晰、资金无法受到监管、企业内部财务混乱，不利于企业的长期发展。温馨提示：企业在生产经营交易活动过程中，采用对公账户结算，最大限度降低税收风险。

股东对账务承担无限连带责任：用个人微信、支付宝长期收取款项，会导致公私财产不分。如果企业出现资不抵债，股东要承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务。

涉嫌挪用资金、职务侵占：通过个人微信、支付宝收款，有可能会涉及挪用资金罪、职务侵占罪。

可能被列为银行重点监管对象：通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到。