刚才！个人账户-收款-被罚款800万！···

本文的知识点总结和重点：个人账户收款未纳税，个人账户收款需纳税吗？

龙润财税

刚才，无锡市税务局发布通知，一家公司因个人银行卡未申报纳税，构成逃税，被追缴800多万税款和罚款！

个人账户未报税构成逃税

补税500多万，罚款近300万！

事情大致经过：

该公司2017年-2018年账外取得电动车及配件销售款，未申报纳税。

2017每每年通过个人账户收取销售货款12193078.7元，其中11495378.7元未入账，未申报纳税。

2018每每年通过个人账户收取销售货款27883309.65元，其中27018459.65元未入账，未申报纳税。

2017年追缴增值税后1670268.7元，2018年3839500.25元。2017年和2018年追缴企业所得税总额439662.71元。

由于公司隐瞒废物收入，使用虚假增值税专用发票在账簿上少列收入、多列支出，计划追缴增值税和企业所得税处以50%罚款2974715.87元。

可以算出，该公司因个人卡收款未申报纳税，被追缴800多万税款和罚款！这是一个深刻的教训，警告老板，一定要从中吸取教训！

2020年严查开始！

公司敢用个人账户收钱？

2020除上述案例外，还有很多企业被查处罚前车之鉴！

云南国税稽查局对云南某一药企进行税务检查，在其送达的税务检查通知书中，明确列明需要该公司提交的资料就包括：公司法定代表人等主要负责人及财务人员个人的所有银行账户及明细。

北京某电子股份有限公司法人用个人账户收取客户购买款，最终对公司少缴增值税377，286.46101元，企业所得税，515.75元分别处以0.5罚款总额为239，401.11元。

所有案例都表明了以下原因：

1 银行税务共享信息

银行和税务信息已经共享。如今，如果需要税收，就不再那么难掌握私人账户的资金变动。

2020自20年以来，地方金融机构与税务和反洗钱机构的合作必然会增加，老板的私人账户和公司将面临公共账户之间频繁的资本交易的监控。税收监督没有法律之外的地方，逃税必然会被严格调查！

2 大数据比对分析

金三税务系统的实力自然不用多说。系统会自动对比分析企业的经营是否异常，发票和申报数据是否真实。

在动态监测下，一旦出现异常，如低税率，系统将自动预警。税务局知道哪家公司可能涉嫌在办公室偷税漏税，而无需报告。

3 虚开发票的道路完全堵塞

税收建立了最新的税收分类编码和纳税人识别号大数据监控机制，今年可能会有更多的企业因为历史债务而虚开发票。请遵守税务法规。同时，高薪、多渠道、多类型收入将面临严格调查！

4 警告所有企业主：

不要用个人银行账户隐藏公司收入少纳税！

否则，一旦被调查，纳税是一件小事，但也要支付大量的滞纳金和税务行政罚款，如果构成犯罪，但要承担刑事责任，做和珍惜！

4释放重要信号

9在这种情况下，企业很容易被盯上

此前，中国人民银行发布了关于<中国人民银行关于在河北、浙江、深圳开展大规模现金管理试点的通知(公开征求意见稿)>公开征求意见的通知。

新浪财经等媒体曝光最新消息，《关于开展大型现金管理试点的通知》(银发2020105号)正式文件已发布，试点为期2年，先在河北省开展，再推广到浙江省、深圳市。2020年7月起，河北省开展试点。

但作者于6月11日上午9点在中国人民银行官网查询，没有官方发布。官方发布后，我们将进一步解读。

一、征求意见稿的主要内容:

第二，征求意见稿披露了四个重要信号:

1、银行负责监控反逃税

电子支付已经成为主流，但为什么还有很多现金需求呢？

许多非法活动，如腐败、逃税和洗钱，都利用了监管薄弱的漏洞。私人避税和现金工资避税更为常见。

如今，有了银行的强势加入，可以说补齐了反偷逃税的最后一块拼图。

2、银税互动，信息共享

草案要求银行提交大型现金业务信息，并推送相关部门共享。分析大型现金业务信息的行业、用途和金额。

目前，四个部门实现了非常成熟的信息共享。通过网络验证，银行可以直接在系统中验证：企业相关人员的手机号码信息、企业纳税状态、企业登记等信息。

目前，企业信息网络验证系统的运行，加上试点实施大型现金管理，谢谢！

超过规定的大额现金业务信息将直接从银行推送到相关部门！

税务机关本身就有一个强大的黄金三系统，实时监控税收负担异常、发票开具异常、财务数据异常等情况。现在，加上银行私人账户和公共账户的大型业务交易信息，它几乎可以超级准确地锁定逃税！

3、这四个行业被命名，秘密不再是秘密

为什么要单独指出批发零售、房地产、建筑、汽车销售四大行业？业内人士要清楚。

4、注意企业和会计！从今天开始，不要再做这些事了！

除此之外，大额现金存取还将受到重点监控，企业还需要注意的是：公对公私转账也将受到重点监控！

简单来说，9种情况下企业容易被盯上！

当然，并非所有的公转私都是不合规的，有八种情况，可以放心大胆地转，具体如下图所示：

来源:梅松谈税

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