职业年金是什么？为何有人能一次性支取15万，有人却一分钱没有？(职业年金就是坑)

职工在职时，只要养老保险累计缴费年限达到15年的最低要求，退休后就能按月领取养老金，但有些老人除了基本养老金之外，还一次性领取了15万的职业年金，而有些老人却一分钱也没有，这是为什么呢？

职业年金是指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度，具有福利性质，而且是国家强制缴纳的。从职业年金的定义来看，是为机关事业单位等在编人员专门设立的。

职业年金和职工社保一样，由单位和个人共同缴纳，根据《机关事业单位职业年金办法》第四条规定，单位缴纳职业年金费用的比例为本单位工资总额的8%，个人缴费比例为本人缴费工资的4%。

职业年金采取个人账户的管理方式，单位缴费按照个人缴费基数的8%和个人缴费直接计入本人职业年金个人账户。职业年金基金投资运营收益，也会按规定计入职业年金个人账户。基金投资收益无法准确计算，但最起码，单位和个人合计缴纳的本人缴费工资的12%会进入个人账户。

为了更直观地理解，这里给大家举一个例子，如果每月缴费工资是5000元，每月职业年金个人账户会有600元进账，一年就是7200元，在编人员工作稳定，通常考公务员或者事业单位的最高年龄限制是35周岁，对比现在执行的退休年龄，职业年金的缴费时间最起码在20年以上，就按照最低20年来计算，在编人员的职业年金账户累计余额为7200×20=144000元。加上投资运营的收益，以及收入水平增长的因素，个人职业年金账户的余额大概会超过15万元。

那么，职业年金个人账户的余额该如何支取呢？根据《机关事业单位职业年金办法》第9条规定，领取方式主要有三种：

第一，工作人员在达到国家规定的退休条件并依法办理退休手续后，由本人选择按月领取职业年金待遇的方式。按月领取的方式又分为两种，一种是用于购买商业养老保险产品，根据合同约定领取待遇，并且享受继承权；另一种是，按照个人职业年金账户的余额÷本人对应的计发月数，计算出职业年金月待遇标准，直到领取完为止。如果个人账户余额还没有领取完毕退休老人就离世了，余额可以由继承人依法继承。

第二，出国定居人员的职业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。

第三，工作人员在职期间死亡的，其职业年金个人账户余额可以继承。

综上可知，职业年金仅仅是针对机关事业单位等在编人员的一项福利制度，普通企业退休人员是无法享受职业年金待遇的。对于企业职工来说，与职业年金相类似的是企业年金制度，企业年金是少部分实力强的企业，为了吸引优秀人才而设立的福利制度，但不属于国家强制性缴费，所以只有少数企业职工退休后能享受到企业年金待遇，叠加企业工作和收入不稳定的因素，企业职工到手的年金水平总体低于在编人员的职业年金水平。