财务报销审批流程

文章目录：

• 财务报销审批流程
• 费用报销审批流程图
• 费用报销管理流程
• 费用报销的流程

财务报销审批流程

所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，财务报销流程分以下六个步骤。

（1）取得合法凭证

对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。

（2） 粘贴原始凭证

由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

（3） 填写报销单

按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。

（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。

（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。

财务复核后，对报销单做以下处理：

A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）

B.退回报销单（注明退回原因）

C.要求报销人员补充说明

D.交出纳付款

（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款

银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。

费用报销审批流程图

回答 您好，我是百度咨询的合作律令这款袁师，已经收到您的问题了，目前咨询的人比较多哈~请稍等2分钟的哦，亲亲，正在帮您解决问题。 您好，我是百度咨询的合作律师，已经收到您的问题了，目前咨询的人比较多哈~请稍等2分钟的哦，亲亲，正在帮您解360问答决问题。 提问 您好，麻烦您看一下这个经费报销流程图，它内部控制存在的薄弱环节，和改进的意见 回答 差旅费指公司业务人员、管理人员等因公外出（本地或外地）所发生的交通费、住宿费、餐费、出差补贴等费用 出差人员出差时“差旅补贴”包含餐费，实行包干发放； “住宿温查植标准” 实行限额内实报实销，超慢读氢出部分自理； “交通费用”实行实报实销。公司员工划滑居强略术调少分为总经理、公司副装武章但呢长总经理（主管）、普通员工三大类，出差人员应根据自己的级别及出差目的地适杆风先掉维原用不同的具体标准；具体标准如下 您这边是遇到什么问题呢，亲亲，您还是可以具体说一下的，我给您再解答哈。如果您方便也可以说说自己的问题，我给您支招。 业务招待费报销制度1.业务招待费指城转病义额操公司业务人员陪同、招待客户用餐、住宿、交通、送武案冷位礼等所花费用，包括在本地与外地招待客户所花生的各项费用2.业务陪同人员应本着必要、适当、合理、节简的原则，招待好公司的客户及其派出的代表。3.业务招待费根据客户类别及人数控制费用上限标准，业务讨源迫指菜皇陪同人员应根据客户情况适当按陪同人数，业务招待费费用控制标准由公司另行专门制定。 业务招待费报销流程1.费用报销人员填写报销单经业务经理批准证写绿、财务审核后，方可至出纳处报销领款，对于业务招待费超过标准上限的，财务人员在报销单搞语制米中注明超标金额。2.业务费报销金额超过费用标准时，报销人员必消构额己衣须将报销单交由总经理审批，未经审批的，出纳根据报销总额扣除财务注明超标金额后的余额支付报销款3.业务人员出差至外地，同时有发生招待客户费用情况时，业务招待费根据公司标准结合异地物价情况适当调整报销上限，报销人员应当将自身差旅费与异地业务招待费分别填差旅费报销单及业务招待费销单进行分项批革快久增工第报假报销 亲亲，你看一下几行造叶放毫这个就是具体流程山完味。 您的这个流程的话，是没什么问题的。 按照我给你发的，再完善一下就可以了。 提问 您可以看一下我发的图吗 您可以看一下我发的图吗 回答 看了哦，亲亲，您的这个流程的话，是没什么问题的。领增最位按照我给你发的，再完钢胡占善一下就可以了。 按照我给您发的再完善一下，就可以了。 提问 您看一下 您看一下 更多19条 

费用报销管理流程

　　1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。

⑴、报销发票单位名称需写全称“***”;

⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;

⑶、原则上跨年度发票不允许报销;

⑷、发票内容与报销单内容一致;

⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;

⑹、报销单上需写明所附单据数量;

⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。

会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。

2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。

3、费用报销基本流程及审批管理：

⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。

⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。

⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。

⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。

⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。

⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。

4、报销时间的具体规定

公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。

5、费用报销单填写及票据粘贴要求：

⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;

⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);

⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;

⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;

⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;

⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;

⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;

⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;

费用报销的流程

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