增值税辅导期怎么报税

本文的知识点总结如下：一般纳税人申报表填写辅导期，增值税辅导期如何报税

事情是这样的。出于对金三的恐惧，一位同行朋友觉得他应该控制公司每月的增值税金额，保持税负稳定，然后她到处打听如何控制税负，以免税务局预警。

我不知道我听了谁的话。我说如果我认为这个月的认证太多，如果我想平衡税负，我可以先不扣除，等到下个月发票太多。

此外，这个人还指导朋友如何填写申报表。具体方法如下：

首先，本期认证不想在附表二中填写扣除，本期认证一致，本期未申报扣除。

然后，下个征收期想抵扣多少来控制税负，就相应填写多少到附表二第三行，前期认证相符且本期申报抵扣栏次中

朋友们一看，果然，申报表确实有这个填写栏，而且写得很清楚，认证与本期不申报扣除一致，就是这个意思。

然后信以为真，开始每个月都这么做。

结果几个月后，有一天，税务局打电话给一个朋友，告诉她，因为她的公司不是增值税咨询期的纳税人，早期认证一致，当前申报扣除数字，要求她转出所有这些进项税。朋友傻眼了！这到底是怎么回事？

望文生义，自作聪明

前期认证一致，本期申报扣除，本期认证一致，本期未申报扣除不能这样填。

本期认证一致，本期未申报抵扣，反映增值税专用发票本期认证一致，但按照税法规定暂不扣除或者不允许扣除，未申报扣除。例如，导期纳税人，比如外贸企业申请出口退税的认证发票信息。

前期认证一致，本期申报抵扣，例如，在咨询期间，纳税人应根据税务机关通知的审计比较结果通知和明细清单中注明的审计符合增值税专用发票填写本栏。

如果不是这样的情况，如果你填写了，就相当于错误的申报，也就是说，你没有按时扣除认证发票。当然，后果是让你转出投资！

如何补救？

如果申报错误，只能联系税务局查看审核合格后是否可以修改申报表的形式进行补救。

有类似经历的朋友也可以留言说各地的处理方法。

更多内容可以关注我的微信官方账号:

二哥税税念

有感情的税务会计

注意长按二维码

活到老，学到老