工资累计计税(每个月工资一万交多少个人所得税)
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为您提取本文阅读重点:每个月工资一万要交多少税、每个月工资一万交多少个人所得税
原标题:一个人每月税前工资达到多少需要交税?
文章摘要:我们先来看看,每个月个税计算方式是:应纳税所得额=税前工资-个税起征点-三险一金-专项附加扣除-其他依法扣除应纳个税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数(注:五险一金中,个人只缴纳三险一金,工伤保险、生育保险有单位按照比例缴纳,个人不用掏钱;;我们先以旧的标准来说,虽然说起征标准为3500元,但这个并非说你工资3500元就必须要缴纳,因为税收的缴纳可以扣除五险一金,扣除后超过3500元才需要缴纳税收,比如你每个月的工资为4000元,扣除五险一金后,实际发到手的工资为3200元,那;
所有上班族都要注意了:我国目前的个人所得税征收标准,仍然是月收入5000块钱起征。
但是聪明的人,总会利用一切的方法,来给自己合法的避税。
只要了解清楚征税、避税的规则,同样的工资收入,你就可以比别人少纳数百、甚至数千块钱的税。
月收入5000以内的部分,个税为0%
月收入5001-8000的部分,税率为3%
月收入8001-17000的部分,税率为10%
月收入17001-30000的部分,税率为20%
月收入30001-40000的部分,税率为25%
月收入40001-60000的部分,税率为30%
月收入60001-85000的部分,税率为35%
月收入85000以上的部分,税率为45%
比如说,你的一个月工资收入,在扣除五险一金以后,只有3500块钱,那你就不需要纳税。
如果你每个月的工资,在扣除五险一金后,有8000块钱。那你就需要纳税,纳税的金额就是:
3000×3%=90块钱
如果你每个月的工资,在扣除五险一金后,有10000块钱。那需要纳税的金额就是:
3000×3%+2000×10%=90+200=290元
如果你的月收入,扣除五险一金后,有2万块钱。那纳税的金额就大了:
3000×3%+9000×10%+3000×20%
=90+900+600
=1590元
有很多人说,我月收入虽然高,但是家庭开销也很大啊。能不能有什么方法,可以让自己少纳一点税?
有!
六大附加专项扣除。
国家考虑到每个人的情况不同,制定了六大附加专项扣除,专门给工薪阶层来减轻纳税负担的。
子女教育,1000元/人/月
继续教育,400元/月
住房贷款,1000元/月
租房,800-1500元/月。省会城市和直辖市,每个月扣除1500元。其它的城市,人口大于100万,每个月扣除1000元。人口小于100万,每个月扣除800元。
赡养老人,2000元/月
疾病医疗,最高80000元/年
比如说,正常的情况下,月5000元以上的部分,就需要纳税。
但是你有房贷要还,那纳税的起点,就可以加1000元,变成6000元。
此外,你还有老人需要赡养,那再加2000元,就是8000块钱。
你月收入8000元以下的部分,就不需要纳税一分钱。
像我自己,有孩子读书,要赡养老人,还要还房贷,那每个月个税的起征点就是:
5000+1000+2000+1000=9000元
月收入9000元以下的部分,就不需要纳税。年收入不超过10.8万,纳税的金额,全部都要退给我。
像我们的收入,除了工资外,还可能会有其它的劳动报酬。
像很多人在头条上写文章,写问答,拍视频,写小说。
这部分的酬金,都是预征税,不是按照个税的征收规则征税的。
像在头条上,每个月超过800块钱的酬金,全部都是按照20%的税率进行预征收。
比如说一个人,在头条是都是全职,每个月收入5000块钱。那就要被扣税:
(5000-800)×20%=840元
每个月收入都是5000块钱,那每个月都要被扣税840块钱。一年下来,就要被扣税10080元。
在下一年3月1号,年度汇算的时候,因为全年收入不超过6万块钱。那纳税的10080块钱,就会全部退税。
所以,平日纳税多也不是一件坏事。下一年的年度汇算,你很可能就会多出来一个月的工资收入。
个税的起征点
目前个税的起征标准还是3500元,新的标准还在社会征求意见中,预计最快也得明年才可能实施,新标准目前的预估数在5000元-7000元。
我们先以旧的标准来说,虽然说起征标准为3500元,但这个并非说你工资3500元就必须要缴纳,因为税收的缴纳可以扣除五险一金,扣除后超过3500元才需要缴纳税收,比如你每个月的工资为4000元,扣除五险一金后,实际发到手的工资为3200元,那么你是无需纳税的。
实际案例
1、无需纳税
假设你税前工资为4000元,五险一金的缴纳比例,我们以最高缴纳比例为例进行计算(各地因为经济情况不一致,缴存比例下限会略有出入,但上限基本是一致的)。
养老保险:4000*8%=320元医疗保险:4000*2%=80元
失业保险:4000*1%=40元公积金:4000*12%=480元
一共扣除金额为:320+80+40+480=920元,也就是说你实际拿到手的金额为:4000-920=3080元,低于3500元,无需纳税。
2、需要纳税
假设你税前工资为10000元,五险一金的缴纳比例,我们仍以最高缴纳比例为例进行计算:养老保险:10000*8%=800元医疗保险:10000*2%=200元
失业保险:10000*1%=100元公积金:10000*12%=1200元
一共扣除金额为:800+200+18707752343元,也就是说你实际拿到手的金额为:10000-2300=7700元,高于3500元,需要纳税。
需纳税的金额为:7700-3500=3200元;3200元属于第二档范围,超过1500至4500元的部分,需要纳税的金额为:3200*10%-105=215元。
因此你最终拿到手的工资为:7700-215=7485元。
总结
其实现实中个税的缴纳一般只在国企、政府单位、事业单位、上市企业及大型正规化运作的民企中存在,很多中小企业并未严格报税,故而非上述单位的工作人员也无需过于担心,且目前国家已经在着手提高个税的标准了,预计未来月收入低于10000元的均无需在缴纳税收了。
如果是正规单位,应发工资4500元才会缴纳所得税。每月工资4500元,年工资54000元。社会保险是当月工资的8%,即360元;公积金是上年工资总额的12%年,即每月540元,两项合计扣除900,应缴纳所得税4500-900-3500=100元×3%=3元。
仅讨论理论情况,如果五险一金都按实缴纳,一般月应发工资超过1万元才会交个人所得税。
目前,个人所得税——综合所得实行按年汇算清缴,对于普通人来说,其计税依据为:年收入-年基本减除费用-专项扣除-专项附加扣除。
年基本减除费用很简单,就6万元,所有人都能享受。
专项扣除即个人缴纳部分的三险一金,如果依法足额缴纳,公积金的比例为12%,养老保险的费率为8%,医疗保险的费率为2%、失业保险的费率为0.5%,合计比例为22.5%。(注:地区不同,三险费率会有细小的差异。)
如果月工资1万,专项扣除每月可扣2250元,年扣除数为27000。
相对复杂的是专项附加扣除,共有6项,我一一解释。
1、子女教育。幼儿园开始,每个子女每月可扣1000元。
2、继续教育。如果是学历继续教育,每月可扣400元;如果是职业资格教育,领证当年可扣3600元。
3、大病医疗。医保报销后超过15000的个人负担部分(医保自付),在80000内全部扣除。
4、住房贷款利息。最多每月1000元。
5、住房租金。按城市规格分成三档,每月1500元或1100元或800元,但与贷款利息不可同时享受。
6、赡养老人。独生子女每月2000元,非独生子女每月最多1000元。
根据统计情况,最常用的是子女教育、赡养老人、住房相关扣除这3项,一般30多岁的朋友都能够享受其中的两项,月扣除额在2500左右,年扣除额在30000左右。
除此之外,可以扣除的还有其他扣除和捐赠额,包括职业年金、递延型养老保险、慈善捐赠等,一般人接触不到,暂不展开表述。
所以,一个月应发工资1万、年收入12万的人,其计税依据为120000—60000—27000—30000=3000,刚刚达到缴税标准,应缴税90元。
当然,我上述所说的是理想中的情况,小微企业的三险一金基本都不是足额申报,专项附加扣除也情况各异,最终还是要具体问题具体分析。
欢迎关注@瑛杰小猪,一起聊聊体制内的小知识。
当然要报税了,因为月税起征点是3500元,超过部分需缴纳税款,附张个税表给你咯
作为一名HR,来分享下一个人每月税前工资达到多少需要交税?
先说答案:一个人每月工资达到5000就需要交税,工资越高,对应交税的比例也是越高的,由最低的3%到最高的45%。
如果你的工资低于5000,根本不用考量税务筹划,如果高于5000,可以根据国家办法的个人所得税专项附件扣除来享受国家给予的税收“红包”,一共有6点,我用最直白、最易懂的话术来和大家分享。
1.子女教育
如果你家有小孩正在上学,那么恭喜你,可以获得1000元的定额扣除,上学指的是义务教育的小学、初中阶段;普通高中、中专、技工等高中阶段教育;大学专科、本科、硕士、博士高等教育阶段,以及3周岁到小学入学前的学前教育阶段;可以在一方按照100%标准扣除,也可以在父母双方按照各50%扣除;
2.继续教育
我们自己在提高自己学历时也可以有定额扣除,比如我们自己在国内继续接受学历(学位)教育的期间,可以按照每月定额400元扣除,同一个学位扣除期期限不能超过48个月;如果接受的职业教育、专业技术人员职业资格教育在获得证书的当年按照3600元扣除;
3.大病医疗
如果不幸生病了,扣除医保报销外,个人承担的超过15000-80000之间按时申请扣除(一个年度内)
4.住房贷款扣除
如果你贷款买房了(首套房),可以参照每月扣除1000,最长不超过240个月执行。
5.住房租金
也是可以抵扣的
6.赡养老人
如果家里老人有年满60周岁的的,也是可以申请的,独生子女可以一个月申请2000的扣除;
国家给的这些税后优惠政策个人可以根据自己的实际情况来办理,在自己手机下载【个人所得税】APP即可办理。
因为能享受个税专项扣除的条件有很多,没有一一仔细列举,最好的办法就是下载APP根据自己的情况如实申报;
特别是是对于收入高于5000的人来说,一定要学会合理的税务筹划,让自己的收入更多;
希望能帮到你。
据题回答,现行执行标准应仍是以5千元为标准线,而属5千元以上的工资部分应征个人所得税,但是这将是先扣缴社保费用后,剩余的工资仍大于5千元以上的工资部分应征税。
据说国家税务部门对5千元标准线以上工资部分的征税上限将重新作调正,具体有待下发相关文件。
有的人工资6、7000也需要缴纳个税,有的人工资上万元却不用缴个税,因为工资个税不仅跟工资有关,还与社保公积金、专项附加扣除相关。
我们先来看看,每个月个税计算方式是:
应纳税所得额=税前工资-个税起征点-三险一金-专项附加扣除-其他依法扣除
应纳个税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
(注:五险一金中,个人只缴纳三险一金,工伤保险、生育保险有单位按照比例缴纳,个人不用掏钱
对于我们工薪族来说,税前工资减除五险一金、专项附加扣除额度后,小于5000元,就不用缴个税了。
以下是2020年个税月税率表,供大家参考:
1、工资范围在1-5000元之间的,包括5000元,适用个人所得税税率为0%;
2、工资范围在5000-8000元之间的,包括8000元,适用个人所得税税率为3%;
3、工资范围在8000-17000元之间的,包括17000元,适用个人所得税税率为10%;
4、工资范围在17000-30000元之间的,包括30000元,适用个人所得税税率为20%;
5、工资范围在30000-40000元之间的,包括40000元,适用个人所得税税率为25%;
6、工资范围在40000-60000元之间的,包括60000元,适用个人所得税税率为30%;
每个月工资超过5千需要缴纳个人所得税。我国法律规定,应纳税所得额的计算:(一)居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。(二)非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额。(三)经营所得,以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额。(四)财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。(五)财产转让所得,以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额,为应纳税所得额。(六)利息、股息、红利所得和偶然所得,以每次收入额为应纳税所得额。《个人所得税法》第六条
如果该员工的五险一金数是全额缴纳而不是按最低缴纳的正规做法(社保%8.5,医保2%,公积金7%计算)的话,一般来说应发工资在4200左右就应该交税了
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