个体户注册税务是企业还是个人
自然人开的公司不是个体户。公司是法人组织,是具有独立的民事主体资格。个体户不属于法人组织,那是以个人或者家庭成员构成的经营单位,个体户的收入不向税务部门缴纳增值税。要向税务部门缴纳个人所得税。而公司则要营业收入缴纳增值税和企业所得税。
注册公司和个体户纳税
注册公司后缴税需要分国税和地税,缴税的时候国税税务需要到国税局缴纳,地税税务需要到地税局缴纳。那么个体户是不是也有国税和地税之分呢?
个体户的税务是按核定征收的。
国税的起征点分两个情况定:加工/修理与销售。
个体工商户经营范围是加工/修理的,起征点是3000元/月。
个体工商户销售的起征点是5000元/月。
还有一种情况是公司注册为服务行业,是属于纯地税,不必交国税,但地税会交多一些。
个体工商户营业执照的开票额限制在一本发票份只能开到核定的月销售额,超出部分按超出部分的3%纳税。
1、提供服务的缴纳5%营业税,销售商品的缴纳3%增值税。
2、按缴纳的增值税与营业税之和缴纳城建税、教育费附加。
3、缴纳2%左右的个人所得税。
4、若月收入在5000元以下的,是免征增值税或营业税,城建税、教育费附加也免征。
5、税务局对注册公司、个体工商户都需要交税,个体工商户实行定期定额办法执行,会按照设备、面积、地段、区域等核定给个体工商户一个月应缴纳税款的额度。
例如文化娱乐就有下列几个问题:
(1)没有营业额不交营业税。
(2)地税交纳4个税种:个人所得税1.8%,城建税7%,堤围费0.13%,教育附加3%,有营业额交营业税5%。
记账报税是每一个纳税人都必须要履行的义务和责任,不管是个体户,公司,合伙企业等等,任何形式类型的公司都必须要纳税。查询热门公司注册信息请点击:长春公司注册,大连公司注册,济南公司注册
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个体工商户和公司纳税
不一定的,税交得多少,主要还是看你的实际收入。个体户也不一定是全部定额的,而有限公司,如果是自行申报,也不一定比个体工商户多,经济形式不影响缴税的多少,只是对缴纳税种的不同有影响。
举例:个体工商户,定额10000元/月,国税400元/月。
有限公司,自行申报,申报6000元/月,国税240元/月。
这样就看出来吧?
地税按国税税款征收城建税和教育费附加(共10%),个体工商户征个人所得税(带征约1%~2%),有限公司征企业所得税(按实际利润)。
工商费一样要交,可能有限公司的多一点。
注册公司和个体户税收有什么区别
办公司和个体户有什么区别呢? 公司和个体户是不同的,他们之间有很多不一样的,具体来说: 1. 个体户是最小的经济单位,一般是由个人或家庭来从事一些小生意而成立的。 公司是由一个人或二人以上来成立的。 2.个体户不需要注册资本,公司需要有注册资本 3.承担的责任不同,个体户以个人或家庭的全部财产来承担责任,当个体户欠债时,必须以其全部财产来清偿。 公司是承担有限责任的,当公司破产清偿时,股东承担自已的份额内的责任,比如A股东出资5万元,占注册资本50%,那么A股东只承担这5万元的最大责任。 4.个体户是不可以开分店的,公司是可以开分公司的。 5.个体户的税收,一般由税局根据个体户的情况按照一定的比率或一定的额度来征收。 而公司一般是按比率或查帐的方式来征收。本文转自合肥公司注册
个体户和公司有什么一样 的区别?为什么要注册公司?
一般常见的中小企业形式分为:个体工商户,有限责任公司。
个体工商户是指在法律允许的范围内,依法经核准登记,从事工商经营活动的自然人或者家庭。单个自然人申请个体经营,应当是16周岁以上有劳动能力的自然人。
有限责任公司(简称有限公司),是指根据规定登记注册,由五十个以下的股东出资设立,每个股东以其所认缴的出资额为限对公司承担有限责任,公司以其全部资产对公司债务承担全部责任的经济组织。
个体工商户与有限责任公司的区别:1.投资主体不同:
有限公司的投资主体可以是自然人,也可以是法人(法人并非自然人)。个体户的投资主体只能是自然人。
2.法律形式不同:
个体户不具备法人资格。公司具备法人资格。
3.征收税种不同:
个体工商户涉及到的税种包括增值税、个人所得税、附加税(城建税等)、印花税、房产税等。主要税种是增值税和个人所得税。其中,增值税方面,个体工商户既可能是一般纳税人,也有可能是小规模纳税人,是一般纳税人的,开具增值税专用发票;是小规模纳税人的,可以自行开具增值税普通发票,在一些行业也可以自行开具增值税专用发票,这些小规模纳税人共有六大类,包括提供住宿业服务的小规模纳税人、提供鉴证咨询服务的小规模纳税人、工业小规模纳税人、信息传输、软件和信息技术服务业小规模纳税人和转登记的小规模纳税人。
个体工商户或者个独企业,需要交纳个人所得税的,个体工商户在取得经营所得后,按年计算个人所得税,适用5%~35%的超额累进税率(顺便提一句:目前疫情期间,不超过100万,有税率减半征收的优惠政策)。
有限责任公司征收的税包括:增值税、企业所得税、附加税(城建税等)、印花税、房产税等。
增值税税率表见下图:
附加税费:
(1)城建税按缴纳的增值税的7%(县镇为5%、乡为1%)缴纳;
(2)教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳;
(3)地方教育费附加按缴纳的增值税的1%缴纳;
(4)还有各省按销售收入计算的围提费、水利建设基金等。
企业所得税:
注册公司纳税人和个体区别
你晓得为啥子个体户、个独在税收筹划中受欢迎嘛?
在企业税收筹划中个体户和个独企业到达为什么会受到欢迎呢?
因为这些企业形式是真的能够少缴税!
【不用缴纳25%的企业所得税】
对比于有限公司来说,前者需要多一个25%的企业所得税,而后两者在纳税中没有企业所得税的烦恼,所以当企业拥有独立的多个经营业务时,可以选择业务分流的税收筹划操作,采用成立多家个体或者个独企业的方式,来降低自身有限公司企业的应纳税所得额,从而达到节税效果!
【个体和个独企业缴纳都是生产经营所得税】
没有了企业所得税,所以他们新增了一个个人生产经营所得税,但一般需要按5%-35%五级超额累进的税率缴纳个人生产经营所得税,但是大家看到这么高的税率先别急,其实现在很多税收园区都会对生产经营所得税可以采取核定征收,核定征收后个体工商户只有0.5%,个人独资企业只有0.5%~3.1%!
【实用性强】
这些公司形式可解决企业成本困难(因为不需要成本进项)、利润虚高、税负压力大、社保负担重等涉税难题
【政策支持,成立简单】
个体和个独企业成立所需资料简单,成立所需的时间也很短,注销也方便!
【自由开票】
现在个体和个独企业在小规模纳税人阶段都可以开具3%的增值税专用发票,也可以开具免税普票,可领盘自开,不需要去税务大厅代开。
【无忧公转私】
基本账户资金可直接转入经营者的私人账户。(个体甚至可以不开基本户直接经营)另外如果将个体或者个独成立在税收优惠园区,年开票在500万以内都可核定征收,无需成本票。
下面以吾区注册的税收园区年开票三百万,没有进项发票来演算:
如果只是开普票:
增值税:300*0%=0,附加税=0,(免税)个人所得税:300*0.5%=1.5万
如果公司需要专票:
增值税:300/1.03*3%=8.73万元
附加税=8.73*(7%+3%+2%)=1.04万元
生产经营个人所得税=300万*0.5%=1.5万元
总计缴纳税费才=8.73+1.04+1.5=11.27万元
一个核定的个体或者个独企业开票300万,才需要负担10万左右的税负,可以说是非常低的,而且个体和个独的适用开票范围很广,不管是商贸还是还是服务或者建安等等开票单位都可以开具,所以你们觉得这种筹划方式怎么样呢?