怎么给企业做税筹规划书,如何企业税收筹划

税收筹划是指企业进行税收优化的一种行为，为企业节约税费，增加企业的收益，是企业提高企业绩效的重要方式之一。税收筹划主要有以下几个方面：

一、避免重复税收

企业要尽可能避免重复税收，其中包括内部和外部税收。内部税收是指企业不同部门之间的税收，如销售部和生产部之间的税收；外部税收是指企业和税务机关之间的税收，例如企业和财政部门、税务部门之间的税收。

二、合理使用税收优惠政策

税收优惠政策是政府为鼓励企业发展而推出的各种支持政策，可以大大降低企业的税负。企业可以根据自身情况合理选择适合自己的税收优惠政策，以减轻税负。

三、正确处理税收调整

税收调整是指企业在缴纳税款时有必要根据新的税收政策进行调整，以确保企业的税率符合当前的税收政策，以减轻企业的税负。

四、增加税收减免额

税收减免额是指企业可以从税收中减免一定金额，从而节约企业的费用。企业可以根据自身情况和有关政策，合理使用税收减免额，以减轻企业的税负。

五、科学缴纳税款

科学缴纳税款是指企业应根据有关税收法规，及时、准确地缴纳税款，以减少企业的税负。科学缴纳税款是企业税收筹划的重要组成部分，也是企业节约税费的重要手段。

总而言之，想要给企业做税收筹划，首先要明确企业的经营情况，了解有关税收政策，避免重复税收，合理利用税收优惠政策，正确处理税收调整，增加税收减免额，以及科学缴纳税款，都是税收筹划的必要环节。此外，企业还要控制风险，妥善处理税务事务，以及及时关注有关政策变化，以保证企业的税收筹划能够在法律允许的范围内取得大的效果。

怎么给企业做税筹规划书

怎么给企业做税筹规划书

在金税三期严打的大背景下,企业税负压力的越来越明显,那么我们应该如何去节税呢?税收筹划就是指在法律允许的范围内通过对纳税主体的经营活动、投资行为等涉税事项做出事先安排,以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。

先看下案例

某企业,2018年3月份取得增值税进项发票1000万,销售收入800万元,电费等成本600万元,进项税600万元。进项税:600/1.06*6%=33.96万。该企业应如何进行纳税筹划?

实际缴纳税额:

(1) 该企业应缴纳增值税:

(800+600-400)*13%-600=60万

(2) 该企业应缴纳企业所得税:

(800-400-600)*25%=150万

(3) 该企业通过入驻税收洼地享受地方税收优惠政策

该企业入驻税收洼地,可以获得增值税和企业所得税地方留存部分的返还80%,实际缴纳税金为:

1 850-600=1408万

2

该企业入驻税收洼地,按照园区纳税情况,可获得增值税地方留存部分: (1000-600)*70%=140万

3

该企业入驻税收洼地后,可以获得税收奖励:

(1000-800)*70%*80%=280万

4

该企业根据企业实际税负情况,享受地方留存部分高达80%的返还政策,实际缴纳税金为:

1

1300*(1-20%)*80%=560万

该企业入驻税收洼地后,纳税总额为:

1 ** 1%=4万

2 * 800*1%=30万

3 * * 80%=90万

该企业合计缴纳税金:

280+30+ 560+30=316万。

不只是为企业提供了很好的服务,该企业也在推进筹划地,节约税金的支出比例,减轻企业的税负压力。

该企业入驻税收洼地后,缴纳的税金为:

1 * (1-20%)* 40%-7000= 316

2 * * 6%=666万

到手380万,税收压力太大!

4 * 800* 500=216万

到手380万,企业节税186万!!

其实企业老板可以在税收洼地成立个人独资企业,把自己的业务外包给这家企业,再把利润转移到这家企业,可以享受核定征收的政策,个人独资企业也是一样。

如何企业税收筹划

如何企业税收筹划?一、组织架构的重构、组织架构的搭建;二、薪酬架构的安排;三、架构的调整,高管奖金、股权激励、外企持股平台的设置;四、案例分析:四、业务安排的税筹技巧;五、案例分析:一、个人股权转让的分类与税筹案例分析1、个人股权转让要交纳哪些税;2、个人股权转让要交纳哪些税?一、个人股权转让不缴纳个人所得税1、个人股权转让,应缴纳个人所得税;2、企业股权转让,收入按企业净利润,缴纳企业所得税。二、以合伙企业名义转让股权,按什么税目缴纳个人所得税。二、个人股权转让所得如何缴纳个人所得税,分为两种情形。1、个人股权转让所得应按“经营所得”缴纳个人所得税。纳税义务人为股权受让人。缴纳个人所得税的,为股权受让人。(1)纳税义务人:以合伙企业名义对外投资,则按“经营所得”缴纳个人所得税。(2)股权转让所得应当按照“财产转让所得”缴纳个人所得税。另外,有限责任公司股权转让所得也存在被投资企业所在地政府征收企业所得税的风险。(3)征税对象:被投资企业对外转让股权,按照“经营所得”缴纳个人所得税。企业股权转让所得也应当按照《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。

2、自然人合伙人

1、税率及计算方法

《财政部 国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号)规定,合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的,缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的,缴纳企业所得税。

2、税率及计算方法

3、应纳税额计算方法

1、 适用税率

应纳税=20÷(1-5%)×20%=2

2、 应纳税额计算方法

1、 应纳税=20×5%=0.5-3

2、 个人独资企业五级超额累进税率表

应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补以前年度亏损

3、 应纳税所得额计算

1、 不征税收入=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损

2、 应纳税所得额=成本费用总额+利润总额

3、 应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额

4、 应纳税所得额=成本费用总额÷(1-经税务机关核定的利润率)×经税务机关核定的利润率

5、 根据税务机关核定的利润率,计算出应纳税所得额,然后 再按照适用税率计算应纳税额

6、 本公告自2021年1月1日起施行。