什么情况下做税筹,什么情况下做税筹公司

税筹是为了提高企业的税收利用效率而进行的税务管理活动。它是企业进行税收优化的有效手段，可以降低企业的税负，改善企业的财务状况，提高企业的竞争力。那么什么情况下做税筹，什么情况下做税筹公司呢？

一般情况下，企业应首先考虑是否可以通过税筹来减少税负，以提高企业的税收效率。当企业发现自身的税收利用效率不高时，就应该考虑税筹。比如，营业税、增值税、所得税等税收的开支占比过大，或者企业的税收优惠政策没有得到充分利用，就应该考虑税筹。

如果企业自己没有足够的资源和专业知识来实施税筹，就可以考虑请税筹公司来帮助实施。税筹公司拥有丰富的税务知识和专业技能，可以为企业提供合理的税收筹划服务，帮助企业减轻税负，提高税收利用效率，改善企业的财务状况。

此外，在企业做税筹过程中，还可以采取一些其他措施，比如加强内部管理，建立良好的财务信息系统，控制成本，充分发挥企业的节税优惠政策等。

总之，税筹是企业税收优化的重要手段，可以帮助企业降低税负，提高税收利用效率，改善企业的财务状况。企业在做税筹时，可以采取自行实施的方式，也可以请税筹公司来帮助实施，并要注意加强内部管理，建立良好的财务信息系统，控制成本，充分发挥企业的节税优惠政策等等。

什么情况下做税筹

什么情况下做税筹,一个企业会存在哪些风险?

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最近很多人都被公认的“上海取消核定征收”,但其实核定征收并不是什么情况下取消的,而是相对于查账征收来说的,上海取消核定征收之后,其它地方也慢慢地取消核定征收,这都是因为核定征收可以减少税源么?

这里就出现了一些事情。实际上核定征收是因为企业账目不健全,没有专业的人员,所以采用核定征收的企业会存在一些税收风险。那么这些风险又有哪些可控的措施呢?

这些风险你是否知道呢?

一、上海取消核定征收之后,核定征收的企业会存在哪些风险呢?1、如果他的企业没有设置账簿,并且账目混乱或者收入凭证、成本资料、收入凭证也都完整,那他们查账的话是可以申请查账的。

2、如果他们的企业本身不具备设置账簿,或者收入、成本资料和收入凭证,那你可以向税务机关提供准确的收入数据。如果他们申请核定的收入总额超过了上限,那么核定的应纳税所得额就会大大降低。

3、核定征收申报不能及时准确,但是税款缴纳的系统里有核定征收个税。

4、如果他们的企业想申报,不知道自己的收入是多少,而且经常有很多情况是核定征收的,这时候你就可以通过一些途径来看看自己是不是核定征收的个独企业。

在实践中,有些情况下可以通过核定征收的方式,提前做成本,比如做什么营销策划,设计方案,软件开发等。

核定征收办理完成后,如果已经是核定征收的,那就只能按照实际利润交税,不能再进行汇算清缴。实在是太棒了。

二、核定征收是怎么计算出来的?

根据财政部 国家税务总局关于印发《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》的通知

第八条 第七条下列情形之一的,主管税务机关应采取核定征收方式征收个人所得税:

(一)企业依照国家有关规定应当设置但未设置账簿的;

(二)企业虽设置账薄,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的;

(三)纳税人发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的。

四、采用定额征收的方式

《个体工商户税收定期定额征收管理办法》(国家税务总局令第16号)

第四条规定,经主管税务机关认定和县以上税务机关批准,可实行定期定额征收方式。

第五条规定,实行定期定额征收方式的,应纳所得税额的计算公式如下:

应纳所得税额=收入总额×核定征收率。收入总额为不含增值税收入额。

核定征收率的“起征点”调整为10万元,一是落实个人所得税改革和国家减税降费的精神;二是与增值税小规模纳税人免征额保持一致,方便纳税人申报,减轻纳税人办税负担。

什么情况下做税筹公司

什么情况下做税筹公司会被稽查?

最近,工牛软件科技股份有限公司在实战中,发现了企业的涉税问题。

什么情况下做了税务筹划?

在企业成立初期,由于企业从事的财税业务不多,因此企业财会人员就会更加注重税务筹划工作。不过随着企业发展壮大,企业主营业务也发生了较大的变化,而且“两票制”政策对于企业的经营会造成影响,财务人员更需要更加了解税务筹划工作。

A:企业为一般纳税人,2018年11月从个人手中购入软件,取得的增值税专用发票,票面税额100000元,税额9300元,2018年12月采购发票取得增值税专用发票,税额7300元;

B:企业实现销售后利润为300元,利润为300元,企业所得税率25%。

应纳企业所得税额=300×25%=75(元)

B:企业净收益为300-75=75(元)。

C:(300-75)×25%=10(元)

D:企业净收益=300-75-10=75(元)。

【评价】

(1)企业为一般纳税人。取得专用发票,可以抵扣进项税额;取得专用发票,可以抵扣进项税额。

(2)销售商品的企业取得增值税专用发票,可以在销项税额中扣减。

(3)租赁或购买固定资产,根据租赁合同或租赁合同的规定,一次性支付租金,可在缴纳的税前扣除或在计入成本时扣除。

(4)公益性捐赠支出,企业应在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。

案例:某企业2001年5月购进设备一处,价值2000万元,该设备同时也用于生产。当月完工,甲企业支付该设备租金2万元,企业在12月剩余的月份一次性支付该设备租金。

解析:如果该设备的价值超过1000万元,可以一次性计入当期成本扣除;如果企业12月底前仍未支付该设备租金,则该设备可一次性税前扣除。

2.假设该企业于2020年6月底设备租金价值为4000万元,如果按照直线法计提折旧,则2020年6月1日可以一次性扣除该设备的租金价值为400万元(4000×4%),折旧期间应纳的残保费为400万元,折旧期间应纳的残保费为 0。

例2:某公司2019年6月为一般纳税人,该公司在2020年6月因有一笔代扣代缴的工程款,支付分包人的材料费100万元,并取得了适用税率为9%的增值税专用发票。在11月末该公司在项目完工后的当月将该工程转为固定资产并计提折旧。